Compte 605000 vs 615000 (Page 1 de 2)

Bonjour,

les pinceaux sont bien du matériel, car il peut servir plusieurs fois mais je le mettrai en 604
la peinture serait plutôt des fournitures que je mettrai dans le 606

et  je n'aurai pas mis dans le 615 car derrière se sous-entend de la MO.

Quand JB22  va passer, il sera peut-être plus précis (et je suis preneur...)i

Voici mon avis, qui n' engage que moi :

S' il s' agit de travaux de réfection décidés par l' A.G., le compte à utiliser est le
671 "Travaux décidés  par l' A.G."

Dans le compte 605 " matériel" on met en général les balais,  sceaux, pelles , tondeuses, etc  servant à l' entretien.

Dans le compte 604 "Achats de produits d' entretien et petits équipements"  les consommables,  lessive, eau de javel, gants de protection, etc.

Si en fin d' exercice  les "stocks" sont conséquents on peut utiliser créditer le compte 604 par le débit d' un compte 486 "Charges payées d' avance"

Dans le compte 615 entretien et petites réparations, les travaux effectués dans le cadre des opérations courantes sans passer par une décision d' A.G.

Dans votre cas le 671 si les travaux de peinture ont faits l' objet d' une décision d' A.G.

Vous avez très bien compris.

Cordialement,
JB22

Bonjour André.

Merci pour ce complément. Cependant j’ai déjà saisi les factures d’achat et l’appel a été fait en début d’annee 

Je dois passer par quel compte dans la gestion des travaux qui va avec le 671.

Merci

Jerome.

merci JB22 de ces éclaircissements...

pour ma part, je n'avais pas réfléchi à une dépense exceptionnelle...

Mais si cela n'avait pas été des travaux exceptionnels quels comptes auriez vous utilisés ? peinture et pinceaux ? perso, je rencontre souvent ce cas : des vis, un diluant, un cadenas, etc... pour faire de l'entretien courant

Bon ....

J'ai créé le "travaux" dans la gestion des travaux avec les comptes qui vont bien et sans génération d'appel vu qu'ils étaient déjà faits et j'ai réimputé mes écritures du compte 671000 vers 671PEI.

Vous avez fait un "décalage d' exercice", vous avez donc sur l' annexe 4 de l ' année précédence les seules opérations de cet exercice, il est donc normal que vous ayez un solde si ces opérations n 'étaient pas terminées, elles le sont ou peuvent l' être sur l' exercice suivant.

Bonjour Rambouillet. En effet pas de différenciation lors de l’appel’de Fonds en début d’année. Quelles seraient les écritures à passer pour mettre à zéro vu que c’est payé et termine. Merci.

"Si les débits et crédits sont égaux, le solde doit bien sûr être à 0 mais vous pouvez également avoir un solde, mis en répartition avec le reste du résultat de l'année, selon les clés..."

Les opérations sur travaux, terminés à la clôture de l' exercice, doivent être présentés après répartition, ils sont donc à zéro. ( article 8 du décret du 14 mars 2015 ).

Non, les opérations sur travaux ne sont pas à zéro, JB22 !
L'annexe 1 est présentée après répartition mais les annexes 2, 3, 4 et 5 présentent évidemment les soldes avant clôture des comptes de gestion, classes 6 et 7...

Merci André.

J'ai supprimé mes 2 écritures et je laisse comme ça.

C'est encore une complexité de la clôture en copropriété ; quand je génère les écritures de clôture, tous les comptes 6 et 7 sont soldés (au 31/12/xx) pour déterminer le résultat réparti sur les comptes 450.

Ces écritures "spéciales" sont marquées et quand on édite une balance par exemple on a le choix :
- par défaut avec les soldes des comptes de gestion mais sans répartition ;
- en cochant "tenir comptes des écritures de clôture" on va avoir les bons soldes pour les 450 (conformes à l'annexe 1) mais des comptes de gestion soldés...

Ce n'est effectivement pas très cohérent et ça découle encore une fois de cette absurde contrainte de présenter des comptes après répartition au dernier jour de l'exercice alors que la répartition ne sera effective qu'après l'approbation des comptes par l'AG...